Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
MC LC
Trang
LI CM N 1
LI M U 2
DANH MC T VIT TT 4
MC LC 5
PHN NI DUNG 9
Chng 1 9
PHNG PHP NH GI TI SN BO M TRONG 9
HOT NG CHO VAY CA NGN HNG THNG MI 9
1. TI SN BO M - YU T QUYT NH TRONG VIC CP TN
DNG CA CC T CHC TN DNG VIT NAM 9
1.1. Cỏc phng phỏp bo m tin vay 9
1.1.1. m bo tin vay bng ti sn 9
1.1.2. m bo tin vay khụng bng ti sn 12
1.2.Tm quan trng ca vic m bo an ton bng ti sn trong hot
ng cho vay ca cỏc t chc tớn dng 13
2. NH GI TI SN BO M TIN VAY CA CC T CHC TN
DNG. 14
2.1. Khỏi nim nh giỏ ti sn 14
2.2. Tiờu chun nh giỏ ti sn ỏp dng trờn lónh th Vit Nam 15
2.2.1.Cỏc phng phỏp thm nh giỏ c ban hnh 15
2.2.2. Cỏc tiờu chun thm nh giỏ ỏp dng trờn lónh th Vit Nam
16
2.3. Quy trỡnh nh giỏ ti sn ỏp dng cho cỏc t chc nh giỏ 19
3. NH GI TI SN BO M TIN VAY TI CC NGN HNG
THNG MI VIT NAM 22
3.1. Nhng khỏi quỏt chung v NHTM 22
3.1.1. S cn thit ca hot ng cho vay trong NHTM 22
3.2. Ti sn m bo trong cho vay Ngõn hng Thng Mi 24
3.2.1. Tm quan trng ca vic m bo an ton bng ti sn trong
hot ng cho vay NHTM 24
3.2.2. Khỏi nim v phõn loi ti sn bo m trong hot ng cho
vay 26
3.3. nh giỏ ti sn bo m trong hot ng cho vay ca NHTM 27
3.3.1. Khỏi nim v vai trũ ca hot ng nh giỏ ti sn bo m
trong hot ng cho vay 27
3.3.2. C s Phỏp lý v c s Kinh t nh giỏ ti sn bo m.28
3.3.3. Nguyờn tc nh giỏ ti sn bo m tin vay 30
3.3.4. Cỏc phng thc nh giỏ ti sn bo m tin vay 32
3.3.5. Cỏc nhõn t tỏc ng n hot ng nh giỏ ti sn bo m
trong hot ng cho vay 50
Chng 2 51
Tạ Phơng Điệp TCDN 44E
- 5 -
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
THC TRNG V HOT NG NH GI TI SN M BO TI
CHI NHNH NHNo&PTNT THNG LONG 51
1. TNG QUAN V HOT NG CA CHI NHNH NHNo&PTNT
THNG LONG 51
1.1. Lch s hỡnh thnh v quỏ trỡnh phỏt trin ca Chi nhỏnh
NHNo&PTNT Thng Long 51
1.1.1. S lc lch s hỡnh thnh v phỏt trin ca NHNo&PTNT
Vit Nam 51
1.1.2. S lc lch s hỡnh thnh v phỏt trin ca chi nhỏnh
NHNo&PTNT Thng Long 53
1.2. C cu t chc 55
1.3. Chc nng, nhim v cỏc phũng ban chớnh 56
1.4. Thc trng v phng hng hot ng kinh doanh 57
1.4.1. V huy ng vn 58
1.4.2. V hot ng tớn dng 59
1.4.3. V kt qu ti chớnh 60
1.4.4. Tp trung thc hin cỏc gii phỏp huy ng ngun vn 61
1.4.5. Tp trung nõng cao cht lng tớn dng 61
1.4.6.Cng c v t chc cỏn b, nõng cao cht lng v s lng
o to 62
2. TèNH HèNH HOT NG NH GI TI SN BO M TI CHI
NHNo&PTNT THNG LONG 62
2.1.Thc trng chung v hot ng nh giỏ ti sn bo m ti cỏc
NHTM Vit Nam 62
2.1.1.Thc trng vic ỏp dng cỏc bin phỏp cho vay cú ti sn m
bo 62
2.1.2. Hot ng nh giỏ ti sn m bo tin vay 64
2.2. Hot ng nh giỏ ti sn m bo trong hot ng cho vay ti
Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thng Long 65
2.2.1. Thc trng hot ng cho vay ca Chi nhỏnh trong nhng
nm gn õy 65
T trng (%) 66
2.2.2. Thc trng hot ng nh giỏ ti sn m bo ti Chi nhỏnh
NHNo&PTNT Thng Long 67
3. CC NHN T TC NG N HOT NG NH GI TI SN
M BO TRONG HOT NG CHO VAY NHNo&PTNT THNG
LONG 78
3.1. Nhõn t bờn trong 78
3.2. Nhõn t bờn ngoi 80
Chng 3 81
CC BIN PHP NHM NNG CAO CHT LNG NH GI TI
SN M BO TI CHI NHNH NHNo&PTNT THNG LONG 81
1. PHNG HNG PHT TRIN HOT NG CHO VAY Cể TI SN
M BO TI CHI NHNH NHNo & PTNT THNG LONG 81
Tạ Phơng Điệp TCDN 44E
- 6 -
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
1.1. nh hng hot ng kinh doanh ca Chi nhỏnh Thng Long 81
1.2. Phng hng hot ng cho vay cú ti sn m bo ti Chi nhỏnh
Thng Long 82
2. NHNG GII PHP HON THIN HOT NG NH GI TI SN
BO M TI CHI NHNH NHNo & PTNT THNG LONG 82
2.1. i vi cỏc phng thc nh giỏ v quy trỡnh nh giỏ 82
2.2. i vi ni b Chi nhỏnh Thng Long 83
2.2.1. V cỏn b thm nh 83
2.2.2. V qun lý vn nh giỏ v quy trỡnh nh giỏ 83
2.2.3. V thụng tin v lu tr thụng tin, theo dừi khỏch hng v
ngõn hng 83
2.2.4. Mt s gii phỏp khỏc 84
3. KIN NGH CA CHI NHNH VI CC BấN LIấN QUAN 85
3.1. Kin ngh vi NHNo&PTNT Vit Nam 85
3.2. Kin ngh vi Ngõn hng Nh nc 85
3.4. Kin ngh vi B Ti chớnh 86
3.5. Kin ngh vi Chớnh Ph 86
*) Cn mt s nht quỏn, rừ rng, hon thin trong vic ban hnh cỏc
vn bn phỏp lut liờn quan n hot ng tớn dng v bo m
tin vay. ụi khi nhng vn bn c ban hnh ra hng lot v
nhng quy nh thỡ chng chộo lờn nhau, cú trng hp thỡ rt
khụng rừ rng nht l i vi cm t tr trng hp phỏp lut cú
quy nh khỏc khi ny thỡ cỏc t chc thi hnh lut khụng bit
phi ỏp dng vn bn no thỡ mi l chớnh xỏc 86
*) To iu kin d dng hn thnh lp cỏc doanh nghip thm nh
giỏ: Vi tt c nhng lp lun trờn õy cú th thy hot ng nh
giỏ trong thi gian sp ti l rt quan trng.õy l th trng tim
nng cho Vit Nam trong thi gian sp ti. Doanh nghip nh giỏ
s thay cho cỏc ngõn hng chu trỏch nhim v nh giỏ ti sn,
bỏo cỏo ti chớnh, d ỏn u t, giỏ tr doanh nghipmt cỏch
chớnh xỏc, khỏch quan, trung thc hnh s l nhng t chc
gii quyt nhng vn vng mc trong nh giỏ ti sn bo m
ca ngõn hng ngy hụm nay 86
*) Hin nay, chớnh ph cn cú mt t chc cp th thm nh viờn v
giỏ 86
3.6. Kin ngh vi cỏc t chc liờn quan 86
3.6.1. Cỏc c quan khỏc 86
-B ti nguyờn mụi trng kt hp vi b ti chớnh hon thnh cỏc vn
bn hng dn thi hnh lut t ai nm 2003 cn xem xột chnh
sa cỏc ni dung bt hp lý v mõu thun trong cỏc vn bn liờn
quan 86
- B T phỏp, S a chớnh v Ch tch UBND Tp H Ni cn cú
nhng bin phỏp hn ch nhng s rm r, phc tp trong hot
Tạ Phơng Điệp TCDN 44E
- 7 -
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
ng cụng chng nhm gim thiu thi gian vay vn ca khỏch
hng. Cỏc c quan cn kim soỏt cỏc giy t xỏc nh quyn s
hu, s dng ti sn trỏnh gi mo v khụng chớnh xỏc. UBND
y mnh vic cp giy chng nhn quyn s dng t cho cỏc h
dõn c, cỏc t chc trờn a bn 87
3.6.2. Cỏc doanh nghip, cỏc t chc, cỏ nhõn i vay 87
KT LUN 88
DANH MC TI LIU THAM KHO 89
Tạ Phơng Điệp TCDN 44E
- 8 -
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
PHN NI DUNG
Chng 1
PHNG PHP NH GI TI SN BO M TRONG
HOT NG CHO VAY CA NGN HNG THNG MI
1. TI SN BO M - YU T QUYT NH TRONG VIC CP TN
DNG CA CC T CHC TN DNG VIT NAM.
cú nhng lp lun chc chn bo v cho khng nh ti sn m
bo- yu t quyt nh trong vic cp tớn dng ca cỏc t chc tớn dng,
trc tiờn ta cn tỡm hiu nhng bin phỏp m mt t chc tớn dng ỏp dng
nhm m bo an ton cho khon cho vay ca mỡnh.
1.1. Cỏc phng phỏp bo m tin vay.
Trong hot ng cho vay ca t chc tớn dng thỡ an ton v sinh li
l hai mc tiờu quan trng nht.Theo khon 1 iu 2 ngh nh 178/1999 thỡ
Bo m tin vay l vic t chc tớn dng ỏp dng cỏc bin phỏp phũng nga
ri ro trong hot ng cho vay, to c s kinh t v phỏp lý thu hi cỏc
khon n ó cho khỏch hng vay. Thụng thng trong cỏc t chc tớn dng
cú hai phng phỏp m bo c ỏp dng ú l: m bo bng ti sn v
khụng bng ti sn.
1.1.1. m bo tin vay bng ti sn
1.1.1.1. Cỏc khỏi nim.
Cng theo ngh nh 178/1999 ca Chớnh Ph thỡ Cho vay cú bo m
bng ti sn l vic cho vay vn ca t chc tớn dng m theo ú ngha v tr
n ca khỏch hng vay c cam kt bo m thc hin bng ti sn cm c,
th chp, ti sn hỡnh thnh t vn vay ca khỏch hng vay hoc bo lónh
bng ti sn ca bờn th ba.Nh vy, theo khỏi nim ny thỡ s cú 3 bin
phỏp bo m tin vay bng ti sn bao gm:
a) Cm c, th chp bng ti sn ca khỏch hng vay.Trong ú:
- Cm c l hỡnh thc theo ú ngi nhn ti tr ca ngõn hng phi
chuyn quyn kim soỏt ti sn m bo sang cho ngõn hng trong
thi gian cam kt (thng l thi gian nhn ti tr).
Tạ Phơng Điệp TCDN 44E
- 9 -
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
- Th chp l hỡnh thc theo ú ngi nhn ti tr phi chuyn cỏc giy
t chng nhn s hu ( hoc s dng) cỏc ti sn m bo sang ngõn
hng nm gi trong thi gian cam kt.
b) Bo m bng ti sn hỡnh thnh t vn vay ca khỏch hng
- Ti sn hỡnh thnh t vn vay l ti sn ca khỏch hng vay m giỏ tr
ti sn c to bi mt phn hoc ton b khon vay ca t chc tớn
dng.
- Bo m tin vay bng ti sn hỡnh thnh t vn vay l vic khỏch
hng vay dựng ti sn hỡnh thnh t vn vay m bo thc hin
ngha v tr n cho chớnh khon vay ú i vi t chc tớn dng.
c) Bo lónh bng ti sn ca bờn th ba.
Bo lónh bng ti sn ca bờn th ba l vic bờn th ba l vic bờn th
ba (gi l bờn bao lónh) cam kt vi t chc tớn dng cho vay v vic s dng
ti sn thuc s hu ca mỡnh thc hin ngha v tr n cho khỏch hng
vay, nu n hn tr n m khỏch hng vay khụng thc hin hoc thc hin
khụng ỳng ngha v tr n.
1.1.1.2. Phõn loi ti sn m bo.
Mt t chc tớn dng bt k u cú quyn la chn ti sn iu kin
lm ti sn bo m tin vay, v cú quyn la chn bờn th ba bo lónh bng
ti sn.
Theo thụng t 07/2003/TT- NHNN khi phõn loi ti sn bo m theo
nghip v bo m s l:
a) Ti sn cm c
Ti khon 2 im 2.1 thụng t 07/2003 nờu rừ ti sn cm c bao gm:
- Mỏy múc, thit b, phng tin vn ti, nguyờn liu, nhiờn liu, vt
liu, hng tiờu dựng, kim khớ quý, ỏ quý v cỏc vt cú giỏ tr khỏc;
- Ngoi t bng tin mt, s d trờn ti khon tin gi ti t chc cung
ng dch v thanh toỏn bng tin Vit Nam v ngoi t;
- Trỏi phiu, c phiu, tớn phiu, k phiu, chng ch tin gi, s tit
kim, thng phiu, cỏc giy t khỏc tr giỏ c bng tin. Riờng i
vi c phiu ca t chc tớn dng phỏt hnh, khỏch hng vay khụng
c cm c ti chớnh t chc tớn dng ú;
Tạ Phơng Điệp TCDN 44E
- 10 -
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
- Quyn ti sn phỏt sinh t quyn tỏc gi, quyn s hu cụng nghip,
quyn ũi n, quyn c nhn s tin bo him, cỏc quyn ti sn
khỏc phỏt sinh t hp ng hoc t cỏc cn c phỏp lý khỏc;
- Quyn i vi phn vn gúp trong doanh nghip, k c trong doanh
nghip cú vn u t nc ngoi;
- Quyn khai thỏc ti nguyờn thiờn nhiờn theo quy nh ca phỏp lut;
- Tu bin theo quy nh ca B Lut Hng hi Vit Nam, tu bay thao
quy nh ca Lut Hng khụng dõn dng trong trng hp c cm
c;
- Ti sn hỡnh thnh trong tng lai l ng sn hỡnh thnh sau thi
im ký kt giao dch cm c v s thuc quyn s hu ca bờn cm
c nh: hoa li, li tc, ti sn hỡnh thnh t vn vay, cỏc ng sn
khỏc m bờn cm c cú quyn nhn;
- Cỏc loi ti sn khỏc theo quy nh ca phỏp lut.
b) Ti sn th chp
Ti im 2.2 nờu rừ ti sn th chp gm:
- Nh , cụng trỡnh xõy dng gn lin vi t, k c cỏc cụng trỡnh gn
lin vi nh , cụng trỡnh xõy dng v cỏc ti sn khỏc gn lin vi
t;
- Giỏ tr quyn s dng t m phỏp lut v t ai quy nh c th
chp;
- Tu bin theo quy nh ca B Lut Hng hi Vit Nam, tu bay theo
quy nh ca Lut hng khụng dõn dng Vit Nam trong trng hp
c th chp;
- Ti sn hỡnh thnh trong tng lai l bt ng sn hỡnh thnh sau thi
im ký kt giao dch th chp v s thuc quyn s hu ca bờn th
chp nh hoa li, li tc, ti sn hỡnh thnh t vn vay, cụng trỡnh
xõy dng, cỏc bt ng sn khỏc m bờn th chp cú quyn nhn;
- Cỏc ti sn khỏc theo quy nh ca phỏp lut.
1.1.1.3. iu kin mt ti sn tr thnh ti sn m bo tin vay.
Ti sn m khỏch hng vay, bờn bo lónh dựng cm c th chp, bo
lónh vay vn ti t chc tớn dng phi c cỏc iu kin sau:
Tạ Phơng Điệp TCDN 44E
- 11 -
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Ti sn phi thuc quyn s hu hoc quyn s dng ca khỏch hng
vay bờn bo lónh theo quy nh:
- i vi giỏ tr quyn s dng t, phi thuc quyn s dng ca
khỏch hng vay, bờn bo lónh v c th chp, bo lónh theo quy
nh ca phỏp lut v t ai;
- i vi ti sn ca doanh nghip Nh nc, thỡ phi l ti sn do Nh
nc giao cho doanh nghip ú qun lý, s dng v c dựng
bo m tin vay theo quy nh ca phỏp lut v doanh nghip Nh
nc;
- i vi ti sn khỏc, thỡ phi thuc quyn s hu ca khỏch hng
vay, bờn bo lónh phi cú giy chng nhn quyn s hu ti sn.
Ti sn c phộp giao dch, tc l ti sn m phỏp lut cho phộp
hoc khụng cm mua, bỏn, tng cho, chuyn i, chuyn nhng, cm c, th
chp, bo lónh v cỏc giao dch khỏc.
Ti sn khụng cú tranh chp, tc l ti sn khụng cú tranh chp v
quyn s hu hoc quyn s dng, qun lý ca khỏch hng, bờn bo lónh ti
thi im ký kt hp ng bo m. Khỏch hng vay, bờn bo lónh phi cam
kt vi t chc tớn dng v vic ti sn cm c, th chp, bo lónh khụng cú
tranh chp v phi chu trỏch nhim cam kt v cam kt ca mỡnh.
1.1.2. m bo tin vay khụng bng ti sn
m bo khụng bng ti sn l vic t chc tớn dng cho vay da trờn s
tin tng i vi khỏch hng vay hoc bờn bo lónh.Ngi vay khụng phi
chuyn giao bt c ti sn no cho t chc tớn dng nm gi. Tuy vy, khỏch
hng phi trỡnh by d ỏn kh thi ca mỡnh bo m chc chn kh nng tr
n i vi khon xin vay.
Theo thụng t s 06/2000/TT-NHNN xỏc nh cỏc bin phỏp bo m
tin vay trong trng hp ny s l:
a) TCTD ch ng la chn khỏch hng vay cho vay khụng cú bo
m bng ti sn;
b) TCTD Nh nc c cho vay khụng cú bo m bng ti sn theo
ch nh ca Chớnh Ph;
c) TCTD cỏ nhõn, h gia ỡnh nghốo vay vn cú bo lónh bng tớn chp
ca t chc on th chớnh tr - xó hi.
Tạ Phơng Điệp TCDN 44E
- 12 -
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Vi nhng nghiờn cu trờn õy chuyờn ch tp trung nghiờn cu v
nh giỏ nhng ti sn cú nhng iu kin l ti sn bo m tin vay.
1.2.Tm quan trng ca vic m bo an ton bng ti sn trong hot
ng cho vay ca cỏc t chc tớn dng.
Vic cp tớn dng ti cỏc t chc tớn dng c da trờn c s s tin cy
( uy tớn). Khi cho vay, cỏc t chc tớn dng luụn k vng khỏch hng s la
chn phng ỏn u t tt v thc hin tt v thc hin tt phng ỏn ú
cú ngun vn hon tr gc v lói vay. Tuy nhiờn, vn khụng n gin
nh vy m do thụng tin bt cõn xng ó to ra la chn bt li v tõm lý
li. gii quyt nhng hnh vi thụng tin bt cõn xng gõy ra, ngi ta thc
hiờn nhiu c ch cú tớnh kh thi cao.Trong ú cú mt cỏch c ỏp dng rt
nhiu ú l quy nh ti sn m bo i vi mt khon vay. Vỡ sao li nh
vy?
Cỏc TCTD luụn a ra cỏc tiờu chớ sng lc ra nhng khỏch hng cú
tim nng nht v t ú s a ra quyt nh cp tớn dng.Cỏc ch tiờu thng
l:ỏnh giỏ mc tớn nhim ca khỏch hng; ỏnh giỏ nng lc ti chớnh
ca khỏch hng; v xỏc nh giỏ tr ti sn hu hỡnh ca khỏch hng. Vit
Nam, vi nhng yu t ny c cỏc t chc tớn dng a ra lp lun sau:
- Vi vic ỏnh giỏ mc tớn nhim ca khỏch hng s bao gm: Mi
quan h di hn, uy tớn, thng hiu, nng lc v trỡnh qun lý,
õy l nhng yu t khú ỏnh gia i vi mt quc gia mi chuyn
sang KTTT gn 20 nm.Vic ỏnh giỏ mc tớn nhim lm tiờu
chớ cp tớn dng cú v nh cũn rt m nht i vi cỏc TCTD Vit
Nam.
- ỏnh giỏ nng lc ti chớnh ca khỏch hng: i vi mt khỏch hng
nng lc ti chớnh th hin qua cỏc ch tiờu: t l vn ch s hu trờn
tng ti sn; t sut sinh li vn ch(ROE); t sut sinh li trờn tng
ti sn( ROA), giỏ c phiu trờn th trng chng khoỏn;nhng lm
th no cú c nhng ch tiờu ny thc s chớnh xỏc khi m cỏc
cụng ty khụng c kim toỏn c lp, h thng thụng tin, k toỏn
cha thc s tin cy. Thm chớ cú nhng doanh nghip cú ti
hai hoc ba h thng s sỏch k toỏn vi nhng bỏo cỏo rt p.V
Tạ Phơng Điệp TCDN 44E
- 13 -
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
liu cú th da vo th trng chng khoỏn khi m nú mi ch ra i
trong 5 nm gn õy.
- Xỏc nh giỏ tr cỏc ti sn hu hỡnh ca khỏch hng: Khi khụng th
nhỡn vo nhng cỏi vụ hỡnh phõn tớch nh giỏ tr doanh nghip, uy
tớn,nht l ln u tiờn mun thit lp quan h tớn dng.Cỏc t chc
tớn dng Vit Nam la chn vic lm n gin nht l xem xột nhng
cỏi gỡ hin hu nht. ú chớnh l cỏc ti sn hu hỡnh m ch yu l
cỏc ti sn c nh dựng bo m cho cỏc khon vay. Cỏc ti sn l
th d xỏc nh giỏ tr hn c vic cp tớn dng s cm thy yờn tõm
hn rt nhiu nu nú c m bo bng ti sn nht l loi ti sn cú
tớnh thanh khon v giỏ tr cao. Thờm na, vic qun lý ti sn cng
d dng hn khi cỏc TCTD nm gi ti sn hoc gi nhng giy t s
hu chỳng ó c nh nc xỏc nhn.
Trờn õy l nhng lp lun gii thớch ti sao cỏc TCTD Vit Nam coi ti
sn m bo l yu t quyt nh trong vic cp tớn dng
2. NH GI TI SN BO M TIN VAY CA CC T CHC TN
DNG.
Trong nhiu nm qua, cỏc t chc tớn dng Vit Nam ó tng bc hon
thin cỏc c ch v qun lý ti sn bo m tin vay.Nh ó núi,vic cho vay
cú ti sn m bo nhm giỳp cho cỏc t chc TCTD cú ngun thu n th hai
khi ngun thu t ngun thu nhp th nht do chớnh khon vay to ra khụng cú
kh nng chi tr.Tuy nhiờn, vic nh giỏ sao cho ỳng, phự hp vi giỏ th
trng v khụng nh hng n mi quan h gia cỏc TCTD vi khỏch hng
l mt vn rt cn c quan tõm.Bi l, nu nh giỏ thp s nh hng
n quy mụ vay ca khỏch hng, h s ch c vay vi s vn ớt hn s m
h cn.Khi ú khỏch hng s khụng hi lũng, h cú xu hng khụng vay vn
TCTD na m s tỡm n cỏc TCTD khỏc ni h cú th vay c nhiu
hn.Ngc li, nu nh giỏ quỏ cao, TCTD s gp ri ro ln trong vic thu
hi n v lói vay v s gp phi nhiu tn tht hn trong thc t.Vy phi
nh giỏ nh th no ti sn m bo em li hiu qu cao nht cho c
TCTD ln khỏch hng?
2.1. Khỏi nim nh giỏ ti sn.
Tạ Phơng Điệp TCDN 44E
- 14 -
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét